您好,欢迎访问优文库

上传文档

当前位置:首页 > 运营管理 > 日常管理制度 > 财务、审计 > 现金管理制度

现金管理制度

  • 小方
  • 106 次阅读
  • 8 次下载
  • 2019-09-17 10:15:04
VIP免费

还剩... 页未读,继续阅读

免费阅读已结束,点击付费阅读剩下 ...

¥ 0 元,已有106人购买

免费阅读

阅读已结束,您可以下载文档离线阅读

¥ 2 元,已有8人下载

付费下载
小方
小方
  • 4319

    文档
  • 7.4

    金币
Ta的主页 发私信

4319篇文档

文档简介:

现金管理制度现金管理制度第一条为了加强现金管理,保障公司财产安全,维护股东权益,按照国家有关法规,特制定本制度。第二条本制度适用于控股公司、各产业集团及下属公司(学院)。第三条银行结算起点为2000元,超出结算起点的付款应通过银行结算。第四条可使用现金结算的仅限于下列范围内:1.个人劳务报酬、国家及公司规定的对个人的其他支出;2.备用金;3.差旅费、业务费;4.结算起点以下的零星支出。第五条现金结算方式:2000元及以下的备用金借款可支付现金,其余需转入经办人或对方单位银行卡。第六条业务费之外的大额(≥1万元)付现业务,经办人需提供对方单位银行卡号,不得直接支付经办人现金或是转入经办人卡中。特殊情况须经公司第一经营责任人签批,超过5万元(含)付现业务须报产业集团总裁签批后方可支付。第七条需要使用现金结算的事项,须在填写费用审批单时注明现金结算,超出使用现金结算规定的需说明不能使用银行结算的原因,经公司财务负责人、第一经营责任人审批后方可使用。第八条公司采购固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采用转账结算方式,原则上不得使用现金结算。第九条会计制作凭证后,出纳人员才能据以付款。付款后,领款人需在会计凭证上签收,要求签收人与经办人一致。第十条借用现金时,按照控股公司下发的《个人借款管理办法》相关规定办理。第十一条现金保管1.库存现金限额5000元,超此金额应于当日送存银行。2.库存现金由出纳一人保管和核算,并应及时存放专用保险柜中,以保证其完整安全,责任明确。3.不得白条抵库,也不得在保险柜中存放私人钱物。4.出纳随时锁好保险柜,并拨乱密码,下班前做好安全检查。不泄露保险柜密码,保险柜钥匙要随身携带。如出差或请假,须经财务负责人或资金经理批准后方可转交指定人,并履行交接手续。5.出纳应当日清月结,每日盘点,账款相符;如出现长短款,应于当日向财务负责人汇报,查明原因后及时处理。6.各公司财务负责人或安排出纳以外的财务人员,应定期、不定期对出纳库存现金进行盘点(每月不低于三次),验证账实是否相符,并作好盘点记录。7.现金收入应开具收据或缴款单,出纳不能代缴存入本公司的现金缴款。对取得的货币资金必须及时入账,不得私设小金库、不得账外设账或截留收入。8.现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。出纳与会计人员必须分清责任,实行相互制约,加强现金管理。第十二条出纳负

相关搜索

现金管理 制度

评论

发表评论
< /2 > 付费下载 ¥ 2 元

Powered by 中天网络

Copyright © 优文库 All Rights Reserved. 经营许可证:粤B2-2012130、粤ICP备09034524号
×
保存成功