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专项储备金管理办法

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文档简介:

专项储备金管理办法专项储备金管理办法一、总则一、总则第一条为维护资金池正常运转和应对因不可预见因素带来的风险,防范资金兑付风险,保证资金池的有序、安全、稳定,特制定本办法。第二条为保证资金池安全流动,在有息负债的基础上,建立专项储备金制度。第三条专项储备金是为了应对因有息负债刚性兑付造成的风险,以有息负债规模和各集团现金流入相结合,按比例提取到控股公司指定账户。第四条该办法适用于除特殊发展公司外的系内各产业集团、各公司。特殊发展公司范围:21世纪教育集团幼儿教育、课外辅导、互联网公司(爸妈搜)、1+2联合不动产集团点到科技公司。二、专项储备金的提取二、专项储备金的提取第五条储备金,根据各产业集团有息负债余额或者到期负债总额、年度现金流总额,按照一定的比例系数计算并缴纳的存款储备金。第六条储备金根据风险涵盖的范围不同,分为一般储备金、专项储备金。一般储备金,根据整体有息负债余额,年度末根据风险系数计算并募集的整体资金风险防范所需的资金安全存量。专项储备金,根据各产业集团每月现金流入或融资现金流入情况,根据风险系数计算各产业集团需上缴为应对偿债风险所需的资金安全存量。第七条根据储备金的种类不同,设立不同的指标:一般储备金,风险系数暂定为:3%。季末根据下季度到期额度计提,用于防范整体资金风险。控股公司资金及财务部根据各产业集团下季度有息负债的偿债风险大小,适当调整风险系数比例,最高不超过5%。专项储备金,根据不同的集团设置不同的风险系数,根据月度现金流入或者融资性现金流入总量计提偿债风险储备金,用于防范资金集中兑付风险。现金流入具体风险系数指标为:1.21世纪教育集团:10%;2.安联地产集团:30%3.1+2联合不动产集团:10%融资性现金流入风险系数指标:1.安联地产集团:100%2.瑞安金融集团:70%三、储备金的管理三、储备金的管理第八条一般储备金通过年度专项融资实现,专项储备金通过月度各产业集团资金上收或内部划转实现联动上缴。第九条一般储备金年度固定不变,专项风险储备金月度动态变化,实现与各产业集团现金流入额度上缴联动,动态监控;同时实现资金弹性管理,收缩有度。第十条储备金上收上缴,必须通过联动户或者专门账户,专户存储。第十一条控股公司资金及财务部必须于每季末25日前,根据各产业集团下季度有息负债的偿债风险大小,确定适用的不同风险系数,下发各产业集团下季度

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